Телефон бесплатной консультации юриста
По телефонам КРУГЛОСУТОЧНО
Оформление заявки КРУГЛОСУТОЧНО
Главная / Адвокат по уголовным делам  / Какая ответственность у генерального директора если проводят обнал

Какая ответственность у генерального директора если проводят обнал

Бесплатная юридическая консультация
Имя:    Телефон:
Ищете ответ на вопрос? Спросить юриста проще!
Если Вам сложно сформулировать вопрос, позвоните по бесплатному телефону горячей линии 8 (499) 394-44-93.
юридическая консультация анонимно АНОНИМНО Бесплатная юридическая консультация быстро БЫСТРО юридическая консультация бесплатно БЕСПЛАТНО
Бесплатная горячая линия 24/7
8(499)39-444-93
Для жителей Москвы и МО
8(985)849-19-11
Дополнительный телефон info@yurist-po-telefonu.ru

При осуществлении предпринимательской деятельности любой фирме приходится производить «обналичивание» средств с расчетного счета. Современным законодательством установлены конкретные случаи, когда можно вывести денежные средства через банковское учреждение. По оценкам правоохранительных органов в Москве в 2018 году все чаще предприниматели осуществляют незаконный обнал денежных средств путем заключения фиктивных договоров с фирмами-«однодневками». Подобный обман государства на деле оборачивается серьезными потерями для субъектов предпринимательской деятельности, в частности для генерального директора.

Суть обнала в Москве в 2018 году

Дорогие читатели! В статьях описаны лишь типовые (шаблонные) ситуации и способы их решений. Стоит учитывать, что каждый случай уникален, и для решения отдельного вопроса, требуется индивидуальный подход. Чтобы узнать, как действовать именно в Вашем случае, рекомендуем воспользоваться бесплатной консультацией по номеру 8 (499) 394-44-93 или напишите нам через форму для обращений.

Под обналом понимается законное снятие средств с расчетного счета, а также перевод безналичных средств в наличные. Такое же название носят и незаконные операции по получению денег. Вследствие чего грань между этими понятиями очень тонкая. Как следствие, предприятие уменьшает сумму налогов, подлежащих перечислению в бюджет. Суть противоправных сделок сводится к тому, чтобы уйти от уплаты налогов. В этом и заключается их незаконность.

К необходимым случаям снятия денежных средств со счета фирмы можно отнести осуществление оплаты по мелким расходам. В целях уклонения от уплаты налогов руководители прибегают к незаконному «обналичиванию» денежных средств через заключение фиктивных договоров с фирмами-«однодневками». Подобная незаконная деятельность в действительности несет за собой серьезные последствия для субъектов предпринимательской деятельности.

Ответственность за обнал в Москве в 2018 году

Сама по себе процедура обналичивания денежных средств не несет каких-либо негативных последствий, если данные действия осуществляются в соответствии с законами и правилами бухгалтерского учета. Если организация даже при несвоевременной оплате налогов представила отчетность, то привлечения к уголовному наказанию не будет. Но если обнал подразумевает искажение или вовсе не представление отчетности, то тогда генеральному директору нужно быть готовым ожидать больших неприятностей.

Если за бесконтрольным снятием денежных средств следует искажение данных, представляемых в налоговых декларациях, тогда вследствие этих противоправных действий в отношении генерального директора будет возбуждено уголовное дело в соответствии с нормами Уголовного Кодекса РФ. 

Инициаторами данного дела могут быть представители налоговой инстанции, а исполнителями выступят правоохранительные органы.

В зависимости от специфики конкретной сделки могут быть нарушены следующие нормы уголовного законодательства РФ:

  • уклонение от выплаты налогов, как физическими лицами, так и предпринимателями;
  • подделка документов; незаконное предпринимательство;
  • пособничество в сокрытии доходов;
  • отмывание денег.

При крупных размерах налоговых недоимок могут быть применены следующие санкции:

  • Сумма заработной платы виновного работника за один или два года несения рабочей деятельности;
  • Штраф в размере около 100-300 тысяч рублей;
  • Арест сроком на 6 месяцев;
  • Принудительные работы сроком до 2-х лет с возможным запретом на деятельность, которую осуществлял виновный в период совершения преступления, сроком до 3-х лет;
  • Лишение свободы сроком до 2-х лет с возможным запретом на ту деятельность, которую осуществлял виновный в период совершения преступления.

Следующая группа санкций касается ряда случаев, при которых просматривается особо крупный размер денежных средств, ушедших в неизвестном направлении или участие в преступлении группы лиц. За подобную деятельность могут быть назначены следующие санкции:

  • Сумма заработной платы виновного от одного до 3-х лет несения рабочей деятельности;
  • Штраф в размере около 200-500 тысяч рублей;
  • Принудительные работы сроком до 5-и лет с возможным запретом на деятельность, которую осуществлял виновный в период совершения преступления;
  • Лишение свободы сроком до 6-и лет с возможным запретом на деятельность, которой занимался осужденный в период совершения преступления сроком до 3-х лет.

Понятие «крупный размер» согласно Уголовному Кодексу РФ:

  • Ситуация, когда в организации за три года набирается сумма равная 2-м миллионам рублей неуплаченных налогов и начисленная сумма превысит 10% от всего объема положенных налоговых платежей и страховых сборов;
  • Ситуация, когда за три года набирается сумма равная 6-и миллионам рублей неуплаченных налогов.

При начислении за 3 года характеристика «особо крупного размера» следующая:

  • 10 миллионов рублей неуплаченных налогов и полученная сумма превысит 20% от всего объема положенных налоговых платежей и страховых сборов;
  • 30 миллионов рублей.

Если сотрудники органов по результатам проверки установят легализацию денежных средств, которые получены вследствие нелегальной деятельности, т.е. незаконным путем, то регулированию дела будут применены еще более строгие нормы уголовного законодательства РФ.

Ответственность генерального директора за обнал в Москве в 2018 году

Генеральному директору (или руководителю) фирмы согласно уголовному законодательству РФ могут быть назначены следующие санкции:

  • За легализацию или отмывание тех средств, которые были приобретены другими лицами, наказание начинается штрафом размером в 120 тысяч рублей и заканчивается лишением свободы сроком на 7-10 лет вместе с назначением штрафа в размере 1-ого миллиона рублей;
  • За легализацию или отмывание тех средств, которые были получены в результате собственного преступления, наказание начинается с аналогичного штрафа и заканчивается лишением свободы сроком на 10-15 лет вместе с назначением штрафа в размере 1-ого миллиона рублей;
  • Встречается так называемое «ложное предпринимательство», при котором организация создается исключительно с целью получения выгоды путем неосуществления возврата кредитов, прокручивания средств без оплаты налогов и т.п. Наказание за подобную деятельность начинается со штрафа размером в 200 тысяч рублей и заканчивается лишением свободы сроком на 4 года вместе с назначением штрафа размером в 80 тысяч рублей.

Минимальный объем обнала для квалификации преступления не установлен. Однако при достижении крупного размера равного одному миллиону рублей, начинается усиление наказания.

Другие статьи по теме:

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
Бесплатная юридическая консультация
Имя: Телефон:
Задать вопрос юристу бесплатно
Ищете ответ? Спросите юриста!    ^ Не хотите ждать? Звоните 8 (499) 39-444-93
8 (499) 39-444-93
Звонок бесплатный!
Юристов online:     33